ABD'deki federal ve eyalet gelir vergisi oranları 2021 ve 2022

ABD'de çalışanların maaşından 4 tür vergi kesilir. Bunlar Federal (devlet gelir vergisi) , State (eyalet gelir vergisi), Medicare (sağlık), Social Security (sosyal güvenlik) vergileri.

Gelir vergileri ile en çok karıştırılan şey ise Satış vergileri.
Satış vergileri: Satın aldığınız ürüne ödediğiniz vergi.
Gelir Vergileri: Maaşınızdan kesilen vergiler

Satış Vergisi olmayan 5 eyalet var ABD'de, bunlar;

• Delaware
• Montana
• New Hampshire
• Alaska
• Oregon

2018 yılından bu yana WAT öğrencilerinin ödediği federal vergi iadeleri iptal edildi. Yani artık ödemiş olduğunuz federal vergileri geri alamıyorsunuz. Sadece normalden fazla kesilen federal vergileri geri alabiliyorsunuz yasal olarak.
Eyalet vergilerini ise eyalete bağlı olarak geri almaya devam edebileceksiniz. Bazı eyaletler federal iade alamadığınız için eyalet vergi iadesi de vermiyorlar maalesef. 

Federal vergiler tüm ABD'de sabit şekilde kazancınızın oranına göre alınır.
Eyalet vergileri her eyalete göre farklılaşıyor.

Work and Travel yapan öğrencilerden Medicare ve Social Security vergileri kesilmesi zorunlu değil. Bunu gittiğinizde işvereninize söylerseniz maaşınızdan kesmezler. 

Bunun için şurada yazı yazdım: 

https://abdyasam.blogspot.com/2019/06/j1-work-and-travel-ogrencileri-icin.html

Bir WAT öğrencisinin maaşından kesilmesi gereken vergiler:
Federal vergi + varsa eyalet vergisi

2021 yılı için Federal vergi dairesi olan IRS'in kestiği vergi:

$0-$9950 arasında para kazandıysanız %10,
$9951 üzeri para kazandıysanız $995 + $9951 üzerinde kalan kısım için %12 federal vergi kesilir.

2022 yılı için Federal vergi dairesi olan IRS'in kestiği vergi:

$0-$10275 arasında para kazandıysanız %10,
$10275 üzeri para kazandıysanız $1028 + $10275 üzerinde kalan kısım için %12 federal vergi kesilir.

Ayrıca buna ek olarak eyaletler de vergi kesebiliyor:

Alttaki fotoğraf eyaletlerdeki en yüksek vergi oranlarını gösteriyor. Work and Travel katılımcıları yüksek kazançlar sağlamadığı için bu kadar yüksek oranlarda vergilendirilmezler. Aşağıda hangi eyalette hangi vergi dilimlerine girdiğinizi açıkladım.

Kaynak: https://taxfoundation.org/publications/state-individual-income-tax-rates-and-brackets/

 Gelir vergisi olmayan eyaletler:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• New Hampshire
• South Dakota
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Gelir vergisi oranı ne kadar kazanırsanız kazanın sabit olan eyaletler: 

Eyalet	Vergi Oranı
Pennsylvania	3.07%
Indiana	3.23%
Michigan	4.25%
Colorado	4.55%
Illinois, Utah	4.95%
Kentucky, Massachusetts	5.00%
North Carolina	5.25%

 Gelir vergisi oranı kazancınıza göre artan eyaletler:

Bu tabloda yer alan miktarları şu şekilde okuyabilirsiniz. Mesela Alabama eyaletinde Kazancınız $0'dan büyükse ve $500'dan azsa %2 oranında eyalet vergisi kesiliyor. $500 ila $3000 arasında kalan kazancınızda %4 vergi kesiliyor. $3000 üzerindeki kazancınızda %5 vergi kesiliyor. Diğer eyaletlere kendiniz bakabilirsiniz.

Gelir Vergisi Oranları Kazanç Miktarına göre artan Eyaletler ve Vergi Dilimleri
Eyalet	Vergi Oranı		Vergi Kazanç Dilimi
Alabama	2.00%	>	$0
	4.00%	>	$500
	5.00%	>	$3,000
Arizona	2.59%	>	$0
Arkansas	2.00%	>	$0
	4.00%	>	$4,000
	5.90%	>	$8,000
California	1.00%	>	$0
	2.00%	>	$8,932
	4.00%	>	$21,175
Connecticut	3.00%	>	$0
	5.00%	>	$10,000
Delaware	2.20%	>	$2,000
	3.90%	>	$5,000
	4.80%	>	$10,000
	5.20%	>	$20,000
Georgia	1.00%	>	$0
	2.00%	>	$750
	3.00%	>	$2,250
	4.00%	>	$3,750
	5.00%	>	$5,250
	5.75%	>	$7,000
Hawaii	1.40%	>	$0
	3.20%	>	$2,400
	5.50%	>	$4,800
	6.40%	>	$9,600
	6.80%	>	$14,400
	7.20%	>	$19,200
	7.60%	>	$24,000
Idaho	1.13%	>	$0
	3.13%	>	$1,568
	3.63%	>	$3,136
	4.63%	>	$4,704
	5.63%	>	$6,272
	6.63%	>	$7,840
	6.93%	>	$11,760
Iowa	0.33%	>	$0
	0.67%	>	$1,676
	2.25%	>	$3,352
	4.14%	>	$6,704
	5.63%	>	$15,084
	5.96%	>	$25,140
Kansas	3.10%	>	$0
	5.25%	>	$15,000
Louisiana	2.00%	>	$0
	4.00%	>	$12,500
Maine	5.80%	>	$0
	6.75%	>	$22,450
Maryland	2.00%	>	$0
	3.00%	>	$1,000
	4.00%	>	$2,000
	4.75%	>	$3,000
Minnesota	5.35%	>	$0
	6.80%	>	$27,230
Mississippi	3.00%	>	$4,000
	4.00%	>	$5,000
	5.00%	>	$10,000
Missouri	1.50%	>	$107
	2.00%	>	$1,073
	2.50%	>	$2,146
	3.00%	>	$3,219
	3.50%	>	$4,292
	4.00%	>	$5,365
	4.50%	>	$6,438
	5.00%	>	$7,511
	5.40%	>	$8,584
Montana	1.00%	>	$0
	2.00%	>	$3,100
	3.00%	>	$5,500
	4.00%	>	$8,400
	5.00%	>	$11,300
	6.00%	>	$14,500
	6.90%	>	$18,700
Nebraska	2.46%	>	$0
	3.51%	>	$3,340
	5.01%	>	$19,990
New Jersey	1.40%	>	$0
	1.75%	>	$20,000
New Mexico	1.70%	>	$0
	3.20%	>	$5,500
	4.70%	>	$11,000
	4.90%	>	$16,000
New York	4.00%	>	$0
	4.50%	>	$8,500
	5.25%	>	$11,700
	5.90%	>	$13,900
	5.97%	>	$21,400
North Dakota	1.10%	>	$0
Ohio	0.00%	>	$0
	2.77%	>	$25,000
Oklahoma	0.50%	>	$0
	1.00%	>	$1,000
	2.00%	>	$2,500
	3.00%	>	$3,750
	4.00%	>	$4,900
	5.00%	>	$7,200
Oregon	4.75%	>	$0
	6.75%	>	$3,650
	8.75%	>	$9,200
Rhode Island	3.75%	>	$0
South Carolina	0.00%	>	$0
	3.00%	>	$3,070
	4.00%	>	$6,150
	5.00%	>	$9,230
	6.00%	>	$12,310
	7.00%	>	$15,400
Vermont	3.35%	>	$0
Virginia	2.00%	>	$0
	3.00%	>	$3,000
	5.00%	>	$5,000
	5.75%	>	$17,000
West Virginia	3.00%	>	$0
	4.00%	>	$10,000
	4.50%	>	$25,000
Wisconsin	3.54%	>	$0
	4.65%	>	$12,120
	6.27%	>	$24,250
Washington, D.C. (Başkent)	4.00%	>	$0
	6.00%	>	$10,000

Ayrıca bunlara ek olarak bazı şehirlerin de gelir vergisi oluyor. Onlar çok fazla detaylı olduğu için alttaki linkten şehrinizde ek vergi olup olmadığına bakabilirsiniz. 

Mesela Ohio eyaletinde ilk 25 bin dolar gelir için vergi kesilmezken, aynı eyalette yer alan Sanduky şehri %1.25 vergi alıyor. 

https://taxfoundation.org/local-income-taxes-city-and-county-level-income-and-wage-taxes-continue-wane/